Sama treść testamentu nie jest, jako taka wiążąca dla banku ani innych instytucji, dopóki nie zostanie potwierdzona przez postanowienie o stwierdzenie nabycia spadku bądź notarialne poświadczenie dziedziczenia. Z dokumentów tych wynika, kto i w jakiej wysokości ułamkowej odziedziczył spadek po zmarłym. Wypłata środków z rachunku bankowego po śmierci posiadacza rachunku może nastąpić jedynie na rzecz spadkobierców, którzy przedstawią powyższe dokumenty.
Wypłata na rzecz każdego ze spadkobierców następuje w proporcji właściwej do nabytego udziału spadkowego.
